|
Hazine ve Maliye Bakanlığından:
MALİ SUÇLARI
ARAŞTIRMA KURULU GENEL TEBLİĞİ (SIRA NO: 19)’NDE
DEĞİŞİKLİK
YAPILMASINA DAİR TEBLİĞ (SIRA NO: 32)
MADDE 1- 30/4/2021 tarihli ve 31470 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan
Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 19)’nin 3 üncü maddesinin birinci fıkrasının (b) bendi
aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“b) Finansal kuruluş: Yönetmeliğin 3 üncü
maddesinin birinci fıkrasının (f) bendinde sayılan yükümlüleri,”
MADDE 2- Aynı Tebliğe 4/B maddesinden sonra gelmek üzere
aşağıdaki madde eklenmiştir.
“Türk uyruklu olmayan gerçek kişilerin uzaktan
kimlik tespitine ilişkin genel esaslar
MADDE 4/C- (1) Yükümlüler Türk uyruklu olmayan
gerçek kişilerin kimlik tespitini aşağıdaki esaslar dâhilinde, Uluslararası
Sivil Havacılık Teşkilatının (ICAO) 9303 sayılı standardına uygun, yakın
alan iletişimi özelliği olan pasaport kullanılmak suretiyle uzaktan kimlik
tespiti yoluyla yapabilirler. Bu şekilde pasaportla uzaktan kimlik tespiti
yapılan gerçek kişiler 3 üncü maddenin birinci fıkrasının (ç) bendi
kapsamında müşteri kabul edilir.
a) Bu maddeye göre yapılacak uzaktan kimlik
tespiti, pasaportla uzaktan kimlik tespiti konusunda özel olarak eğitim
verilmiş personel tarafından görüntülü görüşme yoluyla gerçekleştirilir. Bu
zorunluluk, bu madde kapsamında yapılacak uzaktan kimlik tespiti sürecinde,
canlılık testi veya fotoğraf karşılaştırma amacıyla 4 üncü maddenin dokuzuncu
fıkrasında yer alan şartları sağlayan yapay zekâ temelli uygulamaların
kullanılmasına engel teşkil etmez.
b) Bu madde kapsamında, pasaportun yongasında yer
alan kimlik bilgilerinin pasaport üzerinde yer alan bilgilerle eşleştiği yakın
alan iletişimi kullanılarak doğrulanır. Bu doğrulamanın yapılamaması
halinde uzaktan kimlik tespiti yoluyla iş ilişkisi tesis edilemez.
c) 4/A maddesinde kimlik belgesi için öngörülen
esaslar (kimlik paylaşım sisteminden doğrulama zorunluluğu hariç olmak
üzere), bu maddede aksine bir düzenleme bulunmaması kaydıyla, pasaport
hakkında da uygulanır. Ayrıca uzaktan kimlik tespitinde kullanılan
pasaportun Uluslararası Sivil Havacılık Teşkilatının (ICAO) 9303 sayılı
standardına uygunluğu yönünden gerekli kontroller yapılır.
ç) Görüntülü görüşme sürecinde kişiyi ve kişi
tarafından sunulan pasaport üzerindeki bilgileri gösteren görüntüler
alınır.
d) Uzaktan kimlik tespiti kapsamında alınan adres
bilgisinin; yerleşim yeri belgesi, ilgili adına düzenlenmiş elektrik, su,
doğalgaz gibi adres temelli abonelik gerektiren bir hizmete ilişkin olan ve
işlem tarihinden önceki üç ay içinde düzenlenmiş fatura, herhangi bir kamu
kurumu tarafından verilen belge veya ilgili ülkenin kamuya açık veri
tabanları üzerinden risk bazlı yaklaşım
çerçevesinde en geç üç ay içerisinde teyit edilmesi zorunludur. Adres
teyidi yapılmadan para transferi ve nakit çekim yapılamaz.
e) Kimlik tespiti sürecinde işlem yapılan
elektronik ortamdan elde edilen teknik veriler (IP/port
bilgisi, cihaz kimliği, coğrafi konum, tarayıcı bilgileri ve benzeri) ile
pasaporttaki bilgiler risk temelli yaklaşım kapsamında değerlendirilir.
Yapılan değerlendirme sonucunda şüpheyi gerektiren bir durumun tespiti
halinde uzaktan kimlik tespiti süreci sonlandırılır.
(2) Ticaret siciline kayıtlı tüzel kişilerin
uzaktan kimlik tespitinde tüzel kişiliği temsile yetkili Türk uyruklu
olmayan gerçek kişinin kimlik tespiti, Yönetmeliğin 7 nci
maddesinin birinci fıkrasında temsile yetkili kişiler için aranan bilgiler
alınmak kaydıyla birinci fıkradaki esaslara göre yapılabilir.
(3) Bu madde kapsamında müşteri kabulü yapacak
yükümlüler; risklerin tanımlanması, derecelendirilmesi, izlenmesi ve
azaltılmasına yönelik gerekli tedbirleri alır. Yükümlüler ayrıca bu
kapsamda edinilecek müşterilerle ilgili olarak müşterinin tanınması ile
risk yönetimi ve izleme ve kontrol faaliyetlerine ilişkin bir uygulama
rehberi oluşturur. 16/9/2008 tarihli ve 26999
sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün
Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında
Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca uyum programı
oluşturacak yükümlüler bu tedbirlere kurum politika ve prosedürlerinde yer
verir. Yükümlüler riskli olarak belirledikleri ülkelerin vatandaşlarını
pasaportla uzaktan kimlik tespiti yöntemiyle müşteri olarak kabul edemez.
Müşteri kabulüne başlanmasından itibaren bir ay içerisinde bu kapsamda
alınan tedbirler, oluşturulan prosedür ve
rehberler hakkında Başkanlığa bildirim yapılır.
(4) Bu madde kapsamında pasaportla kimlik tespiti
yapılan kişinin Türk vatandaşlığını kazandığının veya Türkiye Cumhuriyeti
kanunları uyarınca kendisine vergi mükellefiyeti tesis edildiğinin
anlaşılması halinde Türkiye Cumhuriyeti Kimlik Kartı Yönetmeliğinde
tanımlanan kimlik kartının bir örneği veya vergi kimlik numarası elektronik
ortamda alınarak müşteri bilgileriyle ilişkilendirilir.
(5) Bu maddedeki yöntemle edinilen müşteriler
yüksek risk grubunda değerlendirilerek buna uygun izleme ve kontrol
tedbirlerine tabi tutulur. Bu kapsamda, bu Tebliğin 6 ncı
maddesi ile Yönetmeliğin 26/A maddesinde yer alan tedbirler dikkate alınır
ve ayrıca aşağıdaki tedbirler uygulanır:
a) Müşteri profiline ve iş
ilişkisi tesisindeki amaca uygun olmayan işlemlerin tespiti halinde gerekli
tedbirler alınır.
b) Kimlik bilgilerinin doğrulanması amacıyla,
müşterinin kimlik bilgileri ile uyumlu yurt içinde veya yurt dışında mukim
bir banka hesabından ya da banka veya kredi kartından para transferi
yapılması zorunludur. Para transferi için üretilen mesajlardaki ayırt edici
bilgilerle hesabın açılması için uzaktan kimlik tespiti kapsamında
müşteriden edinilen bilgilerin uyuştuğu kontrol edilir. Bu transfer ve
kontrol işlemi, müşteri hesabından başkaca bir işlem gerçekleştirilmeden
önce tamamlanır. Yükümlülerce prosedür ve
rehberlerde belirlenecek makul süre içerisinde bu işlemin tamamlanmaması
halinde Yönetmeliğin 22 nci maddesine göre işlem
tesis edilir.
c) Bu madde kapsamında açılan hesaba, sadece
kişinin yurt dışında kendi adına açılmış banka hesaplarından para gönderimi
gerçekleştirilir. Açılan bu hesaptan yurt dışına para çıkışı sadece söz
konusu kişi adına açılmış banka hesaplarına yapılır. 6 ncı
maddenin ikinci fıkrası kapsamında kimlik tespiti yapılması halinde nakit
çekim veya bu bentte yer alan kısıtlamalara tabi olmaksızın para transferi
yapılabilir.
ç) Bu madde uyarınca iş ilişkisi tesis edilen
müşterinin hesabından nakit yatırma ve çekme işlemi yapılması durumunda
Yönetmeliğin 18 inci madde hükmü göz önünde bulundurulur.
(6) Bu madde kapsamında müşteri kabul edilenlere
ilişkin istatistiki bilgiler takvim yılı esas
alınarak her üç aylık dönemin son ayında Başkanlığa gönderilir.
(7) Pasaportla uzaktan kimlik tespiti uygulamasında
bu maddede belirtilen hususların yanı sıra bu Tebliğde belirtilen diğer
kontroller ve tedbirlerin bu maddeye aykırı olmayan hükümleri de
uygulanır.”
MADDE 3- Aynı Tebliğin 5 inci maddesinin ikinci fıkrasında
yer alan “4 üncü maddesinin dördüncü” ibaresi “4/A maddesinin birinci”
şeklinde değiştirilmiştir.
MADDE 4- Aynı Tebliğin 5/A maddesinin birinci fıkrasında yer
alan “ve Portföy Yönetim Şirketleri” ibaresi “, Portföy Yönetim Şirketleri
ve Kripto Varlık Hizmet Sağlayıcılar” şeklinde değiştirilmiştir.
MADDE 5- Aynı Tebliğin 6 ncı
maddesinin üçüncü fıkrasında yer alan “Finansal kuruluşlar ile finansal olmayan
belirli iş ve meslekler” ibaresi “Yükümlüler” şeklinde değiştirilmiştir.
MADDE 6- Bu Tebliğ yayımı tarihinde yürürlüğe girer.
MADDE 7- Bu Tebliğ hükümlerini Hazine ve Maliye Bakanı
yürütür.
|